中信信托-民悦51号湖南攸县盛园投资应收账款流动化信托

100-300 万 6.0%/年；

300-1000 万 6.2%/年；

1000 万及以上 6.5%/年。

（1）攸州工业园标准化厂房建设项目而对攸县政府在 2016—2019 年度的应收账款人民币 4.9 亿进行债权转让；

（2）攸县政府出具《信政合作项目告知函》回执,攸县财政局对应收账款的按时支付出具《债务确认及资金安排函》 ；

（3）委托人盛园投资回购所有未获偿付的债权，并为攸县政府的还款义务提供连带担保；

（4）攸州投资(AA 评级)为债务人还款义务提供连带责任担保；

（5）结构化设计，优先和中间劣后比近 4:1。

主要还款来源是攸县财政收入；回购人盛园投资的经营及投融资收入为补充还款来源。

融资方简介

（1）基本情况

攸县盛园投资发展有限公司于 2011 年 3 月由攸州工业园管理委员会独资成立，实行市场运作，自主经营，自负盈亏的模式。公司注册资本 35,828.989 万元，办公地点在攸县江桥街道办事处兴业路 1 号；主要经营范围包括资产管理、项目投资和土地开发、城镇化建设。公司实行大部制，共设综合管理部、财务金融部、开发建设部、征拆安置部 4 个工作部门。盛园公司以发展攸县工业集中区为己任，为集中区的发展提供资金保障，具有明确的职责职能、基本任务和发展目标。

（2）经营状况

公司近年来资产规模逐年增长，2013 年至 2015 年总资产分别为13.2 亿元、18.2 亿元和 20.3 亿元。公司 2015 年资产负债率 50.1%，流动比 1.21。公司的经营收入主要来自租金收入及土地平整收入。

（3）信用记录

根据中国人民银行征信系统查询信息，截至 2016 年 4 月 6 日，盛园投资无欠息和不良信贷。公司无对外担保。

担保方简介

（1）简单介绍

湖南省攸州投资发展集团有限公司成立于 2003 年 8 月，是经县委、县政府批准成立、县国有资产管理委员会全额出资的国有独资公司。公司注册资本金为 26.68 亿元。

（2）经营状况

公司近年来资产规模逐年增长，2013 年至 2015 年总资产分别为44.1 亿元、53.5 亿元和 66.5 亿元。公司 2015 年资产负债率 45.8%，流动比 8.3。实力雄厚，负债较低，资金流动性较好。

（3）公司资信情况

根据中国人民银行征信系统查询信息，截至 2016 年 4 月 9 日，攸州投资无欠息。公司企业债目前已上报至国家发改委审批，债券期限 7年期，金额 12 亿元，东方金诚给予 AA 评级。

项目地简介

（1）地理信息攸县为湖南省株洲市辖县，位于湖南省东南部，罗霄山脉中段武功山西端。湘东铁路和 106 国道贯穿县境南北。截至 2014 年末，攸县下辖 15 个镇、4 个乡及 2 个街道办事处，总面积 2664 平方公里，户籍人口 81.11 万。攸县素有“衡之径庭、潭之门户”之美誉。随着长株潭改革配套实验区的全面启动与实施，处于长株潭城市群南部地区的攸县，也就理所当然的成为其后方基地与生态屏障，县城也成为未来长株潭城市群的次中心城市区域，区位优势明显，公路发达。

（3）政策优势

国家实施中部崛起战略，湖南省推进“省管县”体制改革，株洲市被列为长株潭城市群“两型社会”综合配套改革试验区，攸县被确定为长株潭地区统筹城乡发展试验区，这一系列的政策为攸县加快发展提供了更多的机遇和条件。

（2）经济情况

2015 年，攸县全年实现地区生产总值 342.5 亿元，增长 9.7%；完成财政总收入 26.52 亿元，增长 5%；全社会固定资产投资 279.2 亿元，增长 19.4%；社会消费品零售总额 110.8 亿元，增长 12.8%；城乡居民人均可支配收入分别达到 30586 元和 20856 元，分别增长 8.5%、10.5%。2015 年，攸县经济规模在株洲市各县（区、市）中处于中上游水平，在湖南省全部县及县级市当中排名第六位，在株洲市所有区县排名第 2经济实力较强。2016 年 1-4 月份全县完成财政总收入 75042 万元，占年计划的27.74%，同比增长 20.08%。其中，一般预算收入完成 62539 万元，占年计划的 29.36%，增长 29.49%。